漫画/王伟宾

　　洗发卡、购物卡、美容卡……近年来，预付卡消费被商家广泛推崇，由此也产生了不少纠纷。

　　昨日，记者从省商务厅了解到，从本月起，我省将对商业预付卡进行严格管理，单张不记名单用途商业预付卡限额不得超过1000元，即1000元以上需登记实名，同时，提出20%~40%的资金存管制度，对发卡企业有不小触动。另外，商家违规发卡最高面临3万元处罚。

　　有从业者提出，实名制登记对发卡企业的影响并不算太大，但相关税收制度需跟上。

　　背景

　　预付卡风险大、争议大，管理迫切

　　日前，商务部出台了《单用途商业预付卡管理办法(试行)》(以下简称《办法》)，从今年11月1日起开始正式实施。

　　所谓单用途卡，是指仅在发卡企业麾下门店或平台使用的购物卡。而多用途卡则是除了在本企业麾下门店使用外，还可以在其他签约商户处使用。

　　根据商务部的统计，2011年国内单用途商业预付卡销售规模约1.7万亿元，结算金额约1.3万亿元。单用途商业预付卡销售额在企业销售收入中占比(渗透率)达到12%。

　　“我省很多企业都远高于这个水平。”省商务厅副厅长王勇说，对商家而言，发卡可提前锁定客户，促进商品销售，提高结算效率，降低运营成本；对消费者而言，使用方便，可享受折扣和返点。

　　“但也有很多风险，我曾花300元办理了一张剪发卡，但只用了两次，这家店就不见了。”王勇说，一些小型发卡企业携款消失的事件在我省也层出不穷，主要涉及美容美发、洗车、洗衣、洗浴等一些消费领域。

　　此外，个别商业企业甚至还利用发卡敛财，用于股票、房地产等高风险投资。

　　而《办法》对实名购卡、非现金购卡、限额购卡和备案登记做了细致和严格的规定，能有效加强单用途商业预付卡的管理，规范社会秩序。

　　新规

　　1

　　1000元以上需登记实名

　　《办法》对国办25号文件提出的“实名购卡制”、“非现金购卡制”、“限额购卡制”等三项制度进行了细化。

　　《办法》规定，个人或单位购买充值记名卡的，或一次性购买1万元(含)以上不记名卡的，应实名购卡。单位一次性购买单用途卡金额达5000元(含)以上或个人一次性购卡金额达5万元(含)以上的，以及单位或个人采用非现场方式购卡的，应通过银行转账，不得使用现金。

　　此外，单张记名卡限额不得超过5000元，单张不记名卡限额不得超过1000元。

　　解读

　　省商务厅有关负责人：新规规范健全了预付卡发卡、使用和赎回等各阶段流程，不但使商家不敢随意发卡，也使消费者的权益得到最大程度的保护。这些规定旨在为大额送礼增加复杂程度，并不会对预付卡市场产生根本性影响。

　　大型零售企业：1000元以上需登记实名，这一规定对企业影响不大，因为现在不少客人都购买中小面额的预付卡。

　　2

　　中小型发卡企业将受限

　　值得注意的是，《办法》中对发卡企业设定了一定的门槛，即主营业务为零售业、住宿和餐饮业的发卡企业，预收资金余额不得超过其上一会计年度主营业务收入的40%；主营业务为居民服务业的发卡企业，预收资金余额不得超过其上一会计年度主营业务收入；工商注册登记不足一年的发卡企业，预收资金余额不得超过其注册资本的2倍。

　　集团发卡企业，预收资金余额不得超过其上一会计年度本集团营业收入的30%。

　　解读

　　中国商业联合会商业预付卡规范工作委员会秘书长、银商资讯总裁弋涛：设立一定门槛，是为了防止一些发卡企业偿付能力不足。比如有些企业注册资本仅几十万元，年营业额也不大，却依靠发卡获得数千万元甚至上亿元预收款，这种企业就有可能出现生产能力不够，甚至难以偿付的情况，故而对发卡企业需设立保障性门槛。

　　商家：设立门槛会对一些中小型发卡企业有影响，对于有强大实力的公司影响不大。

　　3

　　预付卡部分预收资金交银行存管

　　《办法》规定，发卡企业将20%~40%的预付卡预收资金，交由商业银行存管。

　　此外，《办法》还设定了存管资金冲抵措施，允许发卡企业以保证保险保单、担保保函、银行保函等形式代替资金存管协议，从而最大程度降低企业的经营负担。

　　解读

　　商务厅有关负责人：《办法》中资金存管制度的设立，既不会影响企业的正常运行，又能防止企业滥用预收资金，在企业因经营不善而倒闭时，也可以对受害的消费者提供资金赔偿。

　　从这个角度看，对消费者而言，一旦发卡企业卷款走人，银行保管的资金将会发挥作用。

　　百货公司：这个规定有利于行业规范，可是对中小型企业会有一定打击，因为这样会减少企业发卡的利息收入，并使部分资金流动性受到限制。

　　4

　　办卡要签协议，不记名卡有效期不得少于3年

　　《办法》规定，发卡或售卡企业应向购卡人公示或提供单用途商业预付卡章程，并应购卡人要求签订购卡协议。

　　没有这个新规前，买卡只要交钱就行，现在购卡时，双方要签订协议，其实就是增加一个签合同的环节。

　　解读

　　省商务厅有关负责人：有了这个规定，签订购卡协议时，协议中须包括单用途商业预付卡购买、充值、使用、退卡、挂失、转让的方式，以及收费项目和标准等内容，防止因出现约定不明确、协议不完整、持卡人不知情等情况，导致持卡人利益受到侵害。

　　另外，对消费者来说，一旦出现消费纠纷，这份协议就是凭据。《办法》明确规定，记名卡不得设有效期，不记名卡有效期不得少于3年；对超过有效期尚有资金余额的不记名卡应提供激活、换卡等配套服务。发卡企业在终止兑付未到期单用途卡之前30日，应在备案机关指定的媒体上进行公示，并向持卡人提供免费退卡服务。

　　声音

　　滥发卡是否能被有效遏制？关键看监管

　　在郑州市优胜北路上， 记者在多家美容、美发店问及对《办法》的看法，多数店主表示并不知情。

　　一美发店的赵先生称，很多发卡机构登记流于形式、付款方式相对随意，而且，购买预付卡只接受现金，不接受转账和刷卡，个人购买的张数没有限制。

　　也有人说，即使购卡超过5000元需要登记身份证资料，但消费者可以随便写，只要留下“资料”即可。

　　“预付卡的预收款不能直接计入营收，而是要待发生消费时才计入，但从预付卡售出的开票日起就需缴税。”李先生表示，希望相关税收制度跟上。

　　有消费者认为，即使发卡机构要求登记，消费者也可分次、分批购买规避登记，只是多跑几趟商场而已。

　　“如果监管不力，办法再好也很难取得实效。” 在税务机关工作的陈先生对记者说，新规要求发卡企业在商务部门备案，还要定期登录商务部的预付卡系统，填报企业内的单用途商业预付卡的业务情况。但仅依靠企业自觉备案、填报，不太现实。

　　他指出，谁来核实和确认数据的真实性，谁来杜绝企业的弄虚作假，新规是否能落到实处，监管很关键。

(原标题：收了卡钱想“跑路”，难了)